2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測試卷五(多選)

　　二、多項選擇題(本類題共40小題，每小題l分，共40分。每小題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯選、不選均不得分)

　　1.2003年12月15日，中國證監(jiān)會發(fā)布了《證券公司內(nèi)部控制指引》，要求證券公司應重點防范的風險包括(　　)。

　　A.法律風險

　　B.財務風險

　　C.道德風險

　　D.職業(yè)風險

　　2.保薦制度主要包括(　　)。

　　A.建立獨立董事制度

　　B.明確保薦期限

　　C.確立保薦責任

　　D.建立保薦機構(gòu)和保薦代表人的注冊登記管理制度

　　3.從債務性業(yè)務方面來看，根據(jù)債券性質(zhì)可以將其劃分為(　　)等。

　　A.可轉(zhuǎn)債

　　B.國債

　　C.企業(yè)債

　　D.金融債

　　4.有下列情形之一的證券公司不得申請注冊登記為保薦機構(gòu)(　　)。

　　A.凈資本為人民幣4000萬元

　　B.公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有效執(zhí)行

　　C.最近3年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰

　　D.從業(yè)人員中符合保薦代表人資格條件的有4人

　　5.發(fā)起人不得以(　　)等作價出資。

　　A.勞務

　　B.信用

　　C.商譽

　　D.非貨幣財產(chǎn)

　　解讀

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　　6.董事會對股東大會負責，其職權(quán)包括(　　)，

　　A.決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案

　　B.制訂公司年度財務預算方案、決算方案

　　C.負責召集股東大會，并向股東大會報告工作

　　D.制定公司的具體規(guī)章

　　7.股東的權(quán)利包括(　　)。

　　A.對公司的經(jīng)營進行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢

　　B.依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配

　　C.查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務會計報告

　　D.依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會。

　　8.公司清算時，公司財產(chǎn)在分別支付(　　)后的剩余財產(chǎn)，按照股東持有的股份比例分配。

　　A.繳納所欠稅款

　　B.清償公司債務

　　C.清算費用和職工的工資

　　D.社會保險費用和法定補償金

　　9.資產(chǎn)評估的基本方法有(　　)。

　　A.收益現(xiàn)值法

　　B.現(xiàn)行市價法

　　C.清算價格法

　　D.重置成本法

　　10.我國《公司法》關(guān)于發(fā)起人資格的規(guī)定，包括(　　)。

　　A.發(fā)起人可以是法人

　　B.發(fā)起人不可以是自然人

　　C.須有過半數(shù)的發(fā)起人在中國有住所

　　D.須符合《中華人民共和國民法通則》中關(guān)于民事主體及民事行為能力的規(guī)定

　　解讀

　　11.屬于股權(quán)融資的是(　　)。

　　A.配股

　　B.增發(fā)新股

　　C.股權(quán)分配中送紅股

　　D.發(fā)行債券

　　12.關(guān)于凈經(jīng)營收入理論正確的是(　　)。

　　A.該理論假定，不管企業(yè)財務杠桿多大，債務融資成本和企業(yè)融資總成本是不變的

　　B.該理論假定，當企業(yè)增加債務融資時，股票融資的成本不變

　　C.該理論認為，企業(yè)可以通過增加成本較低的負債融資而抵消成本較高的股權(quán)融資的影響

　　D.該理論認為負債比例的高低都不會影響融資總成本

　　13.首次公開發(fā)行人募集資金的運用(　　)。

　　A.原則上應當用于主營業(yè)務

　　B.發(fā)行人應當建立募集資金專項存儲制度，募集資金應當存放于董事會決定的專項賬戶

　　C.投資項目應當符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護、土地管理及其他法律法規(guī)的規(guī)定

　　D.投資項目實施后，不會產(chǎn)生同業(yè)競爭或?qū)Πl(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營獨立性產(chǎn)生不利影響

　　14.發(fā)審委委員有下列(　　)情形之一的，中國證監(jiān)會應當予以解聘。

　　A.本人提出辭職申請的

　　B.2次以上無故不出席發(fā)審委會議的

　　C.未按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定勤勉盡責的

　　D.違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章和發(fā)行審核工作紀律的

　　15.首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有下列影響持續(xù)盈利能力的情形(　　)。

　　A.發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響

　　B.發(fā)行人最近l個會計年度的營業(yè)收入或凈利潤對關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴

　　C.發(fā)行人最近l個會計年度的凈利潤主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益

　　D.發(fā)行人在用的商標、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風險

　　解讀

　　16.詢價對象應當符合的條件有(　　)。

　　A.依法可以進行股票投資

　　B.具有健全的內(nèi)部風險評估和控制系統(tǒng)并能夠有效執(zhí)行，風險控制指標符合有關(guān)規(guī)定

　　C.信用記錄良好，具有獨立從事證券投資所必需的機構(gòu)和人員

　　D.依法設立，最近l2個月未因重大違法違規(guī)行為被相關(guān)監(jiān)管部門給予行政處罰、采取監(jiān)管措施或者受到刑事處罰

　　17.根據(jù)《證券法》及交易所上市規(guī)則的規(guī)定，股份有限公司申請其股票上市必須符合的條件有(　　)。

　　A.股票經(jīng)中國證監(jiān)會核準已公開發(fā)行

　　B.公司股本總額不少于人民幣3000萬元

　　C.公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為l0%以上

　　D.公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載

　　18.發(fā)行人及其主承銷商在推介過程中不得(　　)。

　　A.干擾詢價對象正常報價和申購

　　B.披露招股意向書等公開信息以外的發(fā)行人其他信息

　　C.推介資料有虛假記載、誤導性陳述

　　D.推介資料有重大遺漏

　　19.發(fā)行人應披露(　　)作出的重要承諾及其履行情況。

　　A.持有10%以上股份的主要股東

　　B.作為股東的董事

　　C.作為股東的監(jiān)事

　　D.作為股東的高級管理人員

　　20.創(chuàng)業(yè)板市場在制度與規(guī)則方面與主板市場存在一定差異，包括(　　)。

　　A.退市制度設計

　　B.上市條件

　　C.信息披露

　　D.ABC都對

　　解讀

　　21.發(fā)行人目前存在重大(　　)的，應說明對發(fā)行人財務狀況、盈利能力及持續(xù)經(jīng)營的影響。

　　A.擔保

　　B.訴訟

　　C.或有事項

　　D.期后事項

　　22.向原股東配售股份應當符合(　　)。

　　A.擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%

　　B.控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量

　　C.采用《證券法》規(guī)定的代銷方式發(fā)行

　　D.擬配售股份數(shù)量不少于本次配售股份前股本總額的20%

　　23.公開募集證券說明書所引用的(　　)，應當由有資格的證券服務機構(gòu)出具，并由至少2名有從業(yè)資格的人員簽署。

　　A.資產(chǎn)評估報告

　　B.盈利預測審核報告

　　C.審計報告

　　D.資信評級報告

　　24.除金融類企業(yè)外，向不特定對象公開募集股份，募集資金使用項目不得用于(　　)等財務性投資的情形。

　　A.持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)

　　B.持有可供出售的金融資產(chǎn)

　　C.借予他人

　　D.委托理財

　　25.影響可轉(zhuǎn)換公司債券價值的因素中，回售條款通常情況下，(　　)，回售的期權(quán)價值就越大。

　　A.回售價格越高

　　B.回售期限越短

　　C.回售期限越長

　　D.轉(zhuǎn)換比率越高

　　解讀

　　26.關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔保要求，下列說法正確的是(　　)。

　　A.公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應當提供擔保，但最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣l0億元的公司除外

　　B.提供擔保的，應當為全額擔保，擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用

　　C.以保證方式提供擔保的，應當為連帶責任擔保，且保證人最近l期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)額應不低于其累計對外擔保的金額

　　D.發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，可以不提供擔保

　　27.贖回公告應當載明(　　)等內(nèi)容。

　　A.贖回的程序

　　B.贖回價格

　　C.付款方法

　　D.贖回時間

　　28.關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的上市，正確的是(　　)。

　　A.可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行人股票上市的證券交易所上市

　　B.證券交易所應當與發(fā)行人訂立上市協(xié)議，并報中國證監(jiān)會備案

　　C.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券和認股權(quán)分別符合證券交易所上市條件的，應當分別上市交易

　　D.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人在發(fā)行結(jié)束后，可向證券交易所申請將可轉(zhuǎn)換公司債券上市

　　29.定向發(fā)行的債券只能向合格投資者發(fā)行，合格投資者是指(　　)。

　　A.依法設立的法人或投資組織

　　B.按照規(guī)定和章程可從事債券投資

　　C.自行判斷具備投資債券的獨立分析能力和風險承受能力

　　D.注冊資本在3000萬元以上或者經(jīng)審計的凈資產(chǎn)在2000萬元以上

　　30.有下列情形之一的，受托機構(gòu)職責終止(　　)。

　　A.受托機構(gòu)辭任

　　B.被資產(chǎn)支持證券持有人大會解任

　　C.被依法取消受托機構(gòu)資格

　　D.依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)

　　解讀

　　31.公司債券上市交易后，發(fā)行人有下列(　　)情形之一的，證券交易所對該債券停牌。

　　A.未按照債券募集辦法履行義務

　　B.發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用

　　C.公司情況發(fā)生重大變化，不符合債券上市條件

　　D.公司最近2年連續(xù)虧損

　　32.外資股國際推介與詢價包括(　　)。

　　A.路演推介

　　B.簿記競價

　　C.簿記定價

　　D.預路演

　　33.內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，股東人數(shù)方面的要求是(　　)。

　　A.如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務記錄，至少有l(wèi)00名股東

　　B.如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務記錄，至少有200名股東

　　C.如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務記錄，’至少有100名股東

　　D.如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務記錄，至少有300名股東

　　34.H股發(fā)行的核準程序包括(　　)。

　　A.聘請中介機構(gòu)

　　B.向中國香港聯(lián)交所提出申請

　　C.由中國證監(jiān)會就有關(guān)申請是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策以及有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項規(guī)定會商國家發(fā)改委等有關(guān)部門

　　D.取得地方政府或國務院有關(guān)主管部門的同意和推薦，向中國證監(jiān)會提出申請

　　35.境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，其董事會應當作出決議并提請股東大會批準的事項有(　　)。

　　A.境外上市方案

　　B.持續(xù)盈利能力的說明與前景

　　C.境外上市是否符合中國證監(jiān)會的規(guī)定

　　D.上市公司維持獨立上市地位承諾

　　解讀

　　36.按行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，并購可以分為(　　)。

　　A.縱向并購

　　B.協(xié)議收購

　　C.橫向并購

　　D.混合并購

　　37.在收購過程中，收購公司主要面臨的風險有(　　)。

　　A.市場風險

　　B.法律風險

　　C.整合風險

　　D.融資風險

　　38.證券公司從事上市公司并購重組財務顧問業(yè)務，要求具備的資格條件包括(　　)。

　　A.建立健全盡職調(diào)查制度，具備良好的項目風險評估和內(nèi)核機制

　　B.具有健全且運行良好的內(nèi)部控制機制和管理制度，嚴格執(zhí)行風險控制和內(nèi)部隔離制度

　　C.財務顧問主辦人不少于3人

　　D.公司控股股東、實際控制人信譽良好且最近2年無重大違法違規(guī)記錄

　　39.除以下(　　)情形外，外國投資者不得進行證券買賣(B股除外)。

　　A.投資者在上市公司股權(quán)分置改革前持有的非流通股份，在股權(quán)分置改革完成且限售期滿后可以出售

　　B.投資者根據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定須以要約方式進行收購的，在要約期間可以收購上市公司A股股東出售的股份

　　C.投資者進行戰(zhàn)略投資所持上市公司A股股份，在其承諾的持股期限屆滿后可以出售

　　D.投資者在上市公司首次公開發(fā)行前持有的股份，在限售期滿后可以出售

　　40.外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)應符合的基本要求包括(　　)。

　　A.不得導致國有資產(chǎn)流失

　　B.不得造成過度集中、排除或限制競爭

　　C.應符合中國法律、行政法規(guī)和規(guī)章對涉及的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等方面的政策要求

　　D.遵循公平合理、等價有償、誠實信用的原則

　　解讀