證券發(fā)行與承銷第八章知識要點(第五節(jié))

　　1.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露文件應(yīng)包括(發(fā)行前的董事會和股東大會公告)、(募集說明書)、(上市公告書)以及(持續(xù)的信息披露文件，包括定期報告、臨時報告等)。(多選，信息披露要按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第12號——上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申請文件》證監(jiān)發(fā)[2001]64號，《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第13號——可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》證監(jiān)發(fā)[2001]65號，《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第14號——可轉(zhuǎn)換公司債券上市公告書》等3個文件進行編制)轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　2.可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露文件應(yīng)包括發(fā)行前的(董事會和股東大會公告)、(募集說明書)、(上市公告書)以及(持續(xù)的信息披露文件如定期報告、臨時報告等)。(多選)

　　3.可轉(zhuǎn)換公司債券出現(xiàn)下列情形的，發(fā)行人應(yīng)采用臨時報告予以公告：(多選、單選，注意第2點)

　　(1)因發(fā)行新股、送股及其他原因引起股份變動，需要調(diào)整轉(zhuǎn)股價格的;

　　(2)可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計·達到公司已發(fā)行股份的10%的;

　　(3)發(fā)行人信用狀況發(fā)生重大變化，可能影響如期償還本息的;轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　(4)可轉(zhuǎn)換公司債券擔保人發(fā)生重大資產(chǎn)變動、重大訴訟;或者涉及合并、分立等情況的;

　　(5)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

　　4.通過證券交易所的證券交易，投資者持有發(fā)行人已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券達到(20%)時，應(yīng)在該事實發(fā)生之日起三日內(nèi)，向中國證監(jiān)會、證券交易所書面報告，通知發(fā)行人并予以公告;在上述規(guī)定的期限內(nèi)，不得再行買賣該發(fā)行人的可轉(zhuǎn)換公司債券，也不得買賣該發(fā)行人的股票。(單選、判斷)轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　5.投資者持有發(fā)行人已發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券達到20%后，其所持該發(fā)行人已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券比例(每增加或者減少10%)時，應(yīng)依照規(guī)定進行書面報告和公告。在報告期限內(nèi)和作出報告、公告后2日內(nèi)，不得再行買賣該發(fā)行人的可轉(zhuǎn)換公司債券，也不得買賣該發(fā)行人的股票。(單選、判斷)

　　6.持有可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者，若其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部轉(zhuǎn)為股本與其持有的該公司的股份的合計數(shù)，占公司已發(fā)行的股份與全部可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為股本的合計數(shù)達5%以上，以后每增加或減少1%，或上述比例達到30%以上，該投資者應(yīng)按中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。(單選、判斷，注意投資人持股量與可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股份數(shù)合計計算，進行披露)轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

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