證券發(fā)行與承銷第六章知識要點(第九節(jié))

　　1.上市公告書的主要內(nèi)容包括以下部分： (多選，比招股說明書多了最后2部分內(nèi)容，少了業(yè)務(wù)與技術(shù)、募集資金運用、發(fā)行定價與股利分配、業(yè)務(wù)發(fā)展目標等內(nèi)容)

　　(1)重要聲明與提示;

　　(2)概覽;

　　(3)緒言;

　　(4)發(fā)行人概況;

　　(5)股票發(fā)行與股本結(jié)構(gòu);

　　(6)董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員;

　　(7)同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易;

　　(8)財務(wù)會計資料;

　　(9)其他重要事項;

　　(10)董事會上市承諾;

　　(11)上市推薦人及其意見。

　　2.上市公告書的重要聲明與提示是由發(fā)行人董事會作出的，包括：(多選)

　　(1)本公司董事會保證上市公告書的真實性、準確性、完整性，全體董事承諾，上市公告書不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

　　(2)根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，本公司董事、高級管理人員已依法履行誠信和勤勉盡責的義務(wù)和責任。

　　(3)證券交易所、中國證監(jiān)會、其他政府機關(guān)對本公司股票上市及有關(guān)事項的意見，均不表明對本公司的任何保證。

　　(4)本公司提醒廣大投資者注意，凡本上市公告書未涉及的有關(guān)內(nèi)容，請投資者查閱X X年X X月X X日刊載于X X(報刊)的本公司招股說明書摘要，及刊載于X X網(wǎng)站的本公司招股說明書全文。

　　(5)如會計師事務(wù)所對發(fā)行人財務(wù)報告出具了帶說明段的無保留意見的審計報告的，發(fā)行人應(yīng)作如下重要提示：“X X會計師事務(wù)所對本公司財務(wù)報告出具了有說明段的無保留意見的審計報告，請投資者注意閱讀該審計報告及相關(guān)財務(wù)報表附注。本公司董事會、監(jiān)事會對相關(guān)事項已作詳細說明，請投資者注意閱讀。”

　　3.上市公告書中的概覽部分的內(nèi)容主要包括：(多選)

　　(1)股票簡稱;

　　(2)股票代碼;

　　(3)總股本;

　　(4)可流通股本;

　　(5)本次上市流通股本;

　　(6)對首次公開發(fā)行股票前股東所持股份的流通限制及期限;

　　(7)首次公開發(fā)行股票前股東對所持股份自愿鎖定的承諾;轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　(8)上市地點;

　　(9)上市時間;

　　(10)股票登記機構(gòu);

　　(11)上市推薦人。

　　4.上市公告書的緒言部分的內(nèi)容主要包括：(多選)

　　(1)編制上市公告書依據(jù)的法律、法規(guī)名稱;

　　(2)股票發(fā)行核準的部門和文號、發(fā)行數(shù)量和價格等;

　　(3)股票上市的批準單位和文號、上市地點、股票簡稱和代碼等;

　　(4)本上市公告書與招股說明書所刊載內(nèi)容的關(guān)系。

　　5.上市公告書的發(fā)行人概況部分應(yīng)披露的內(nèi)容包括：(多選)

　　(1)發(fā)行人的基本情況;

　　(2)發(fā)行人的歷史沿革，應(yīng)說明發(fā)行人的設(shè)立及發(fā)展主要歷程、歷次股權(quán)變動情況等;

　　(3)發(fā)行人的主要經(jīng)營情況。 [

　　6.上市公告書中股票發(fā)行與股本結(jié)構(gòu)部分應(yīng)披露的內(nèi)容包括：(多選)

　　(1)發(fā)行人應(yīng)披露本次股票上市前首次公開發(fā)行股票的情況，主要包括：

　?、侔l(fā)行數(shù)量;

　　②發(fā)行價格;

　?、勰脊少Y金總額;

　　④發(fā)行方式;

　?、菖涫郾壤?如有);

　　⑥配售主要對象(如有);

　?、甙l(fā)行費用總額及項目;

　　⑧每股發(fā)行費用?！　?2)發(fā)行人應(yīng)披露本次股票上市前首次公開發(fā)行股票的承銷情況，包括社會公眾認購股票后由承銷商包銷股票的數(shù)量、主承銷商及承銷團成員分銷比例及數(shù)量等。

　　(3)發(fā)行人應(yīng)披露注冊會計師對本次上市前首次公開發(fā)行股票所募股資金的驗資報告，以及募股資金入帳情況，包括入帳時間、入帳金額、入帳帳號與開戶銀行。

　　(4)發(fā)行人應(yīng)披露上市前股權(quán)結(jié)構(gòu)及各類股東的持股情況，主要包括：

　?、侔窗l(fā)起人股、社會公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu);

　?、谂蹲畲笫蓶|的名稱、持股數(shù)、持股比例等。

　　7.上市公告書中關(guān)于董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員應(yīng)披露的內(nèi)容：(多選)轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　(1)發(fā)行人應(yīng)簡要披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員的情況。

　　(2)發(fā)行人應(yīng)按招股說明書準則的有關(guān)規(guī)定，分別按個人持股、家屬持股、法人持股等類別，披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員持有發(fā)行人股份的簡況。

　　(3)發(fā)行人如按規(guī)定設(shè)置有認股權(quán)，應(yīng)披露認股權(quán)計劃的主要內(nèi)容、執(zhí)行情況，已發(fā)放認股權(quán)的行權(quán)情況等。轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　(4)發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員所持股份鎖定的情況及契約性安排，以及上述人員自愿鎖定所持股份聲明的主要內(nèi)容。

　　8.上市公告書中關(guān)于同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易方面，應(yīng)按招股說明書準則的有關(guān)規(guī)定，簡要披露有關(guān)(同業(yè)競爭的情況)， (發(fā)行人關(guān)聯(lián)方)，(關(guān)聯(lián)關(guān)系)以及(發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易)的情況。(多選)

　　9.上市公告書中關(guān)于財務(wù)會計資料應(yīng)披露的內(nèi)容包括：(多選)轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　(1)發(fā)行人應(yīng)按要求簡要披露在招股說明書中披露的財務(wù)會計資料及首次公開發(fā)行后的重大財務(wù)變化(如有)。

　　(2)會計師事務(wù)所對發(fā)行人財務(wù)報告出具標準無保留意見的審計報告的，發(fā)行人應(yīng)在上市公告書中說明;出具帶說明段的無保留意見的審計報告的，發(fā)行人應(yīng)披露審計報告的全文及相關(guān)的財務(wù)報表附注，發(fā)行人董事會及監(jiān)事會對該審計意見涉及事項的說明。

　　(3)發(fā)行人應(yīng)轉(zhuǎn)載在招股說明書已披露過的主要財務(wù)指標。

　　發(fā)行人補充最近一期未經(jīng)審計的財務(wù)會計資料的，應(yīng)補充披露該期上述財務(wù)指標。

　　(4)發(fā)行人應(yīng)簡要披露在招股說明書中披露的盈利預(yù)測數(shù)據(jù)。

　　10.上市公告書中應(yīng)披露的其他重要事項是指首次公開發(fā)行后至上市公告書公告前已發(fā)生的可能對發(fā)行人有較大影響的其他重要事項，包括：(多選)

　　(1)主要業(yè)務(wù)發(fā)展目標的進展;

　　(2)所處行業(yè)或市場重大變化;轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　(3)主要投入、產(chǎn)出物供求及價格的重大變化;

　　(4)重大投資;

　　(5)重大資產(chǎn)(股權(quán))收購、出售;

　　(6)發(fā)行人住所的變更;

　　(7)重大訴訟、仲裁案件;

　　(8)重大會計政策的變動;

　　(9)會計師事務(wù)所的變動;

　　(10)發(fā)生新的重大負債或重大債項發(fā)生變化;轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　(11)其他應(yīng)披露的重大事項。

　　11.發(fā)行人董事會應(yīng)在上市公告書中作出的上市承諾包括：(多選)

　　(1)承諾真實、準確、完整、公允和及時地公布定期報告，披露所有對投資者有重大影響的信息，并接受中國證監(jiān)會、證券交易所的監(jiān)督管理;

　　(2)承諾發(fā)行人在知悉可能對股票價格產(chǎn)生誤導性影響的任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的消息后，將及時予以公開澄清;

　　(3)發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員將認真聽取社會公眾的意見和批評，不利用已獲得的內(nèi)幕消息和其他不正當手段直接或間接從事發(fā)行人股票的買賣活動;

　　(4)發(fā)行人沒有無記錄的負債。轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

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