證券發(fā)行與承銷復(fù)習(xí)資料:境內(nèi)上市外資股的發(fā)行

    一、境內(nèi)上市外資股的投資主體

    境內(nèi)上市外資股又稱B股，是指在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國(guó)境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。

    B股的投資主體限于以下幾類：外國(guó)的自然人、法人和其他組織；中國(guó)中國(guó)香港、中國(guó)澳門(mén)、中國(guó)臺(tái)灣的自然人、法人和其他組織；定居在國(guó)外的中國(guó)公民；擁有外匯的境內(nèi)居民；中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他投資人。

    二、境內(nèi)上市外資股的發(fā)行與上市條件

    1、募集設(shè)立公司申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件（書(shū)第299頁(yè)，共8條）

    2、申請(qǐng)?jiān)鲑Y發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件

    已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，除應(yīng)具備募集設(shè)立公司申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股前3項(xiàng)條件外，還應(yīng)符合：（1）公司前1次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，所得資金的用途與募股時(shí)確定的用途相符，并且資金使用效益良好；（2）公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億；（3）公司從前1次發(fā)行股票到本次申請(qǐng)期間，沒(méi)有重大違法行為；（4）公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利；原有企業(yè)改組或者國(guó)有企業(yè)作為主要發(fā)起人設(shè)立的公司，可以連續(xù)計(jì)算；（5）證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

    發(fā)起設(shè)立的股份有限公司首次增加股本，申請(qǐng)發(fā)行B股時(shí)，還須符合募集設(shè)立公司申請(qǐng)發(fā)行B股時(shí)關(guān)于向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股份比例的要求（即募集設(shè)立公司申請(qǐng)發(fā)行B股條件中的第6項(xiàng)）。

    三、境內(nèi)上市外資股的發(fā)行方式

    一般采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購(gòu)方式向特定的投資者配售。

    四、境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準(zhǔn)備

    五、境內(nèi)上市外資股的超額配售選擇權(quán)

    發(fā)行B股時(shí)，發(fā)行人可與承銷商在包銷協(xié)議中約定超額配售選擇權(quán)。

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