銀行風險管理輔導(dǎo)：信用風險識別資料(三)

　　3.單一法人客戶的非財務(wù)因素分析

　　非財務(wù)因素分析是信用風險分析過程中的一個重要組成部分，與財務(wù)分析相互印證、互為補充。

　　(1)管理層風險分析

　　重點考核企業(yè)管理者的人品、誠信度、授信動機、經(jīng)營能力及道德水準：

　　(2)行業(yè)風險分析

　　(3)生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析

　　行業(yè)風險分析只能夠幫助商業(yè)銀行對行業(yè)整體的共性風險有所認識，但行業(yè)中的每個企業(yè)又都有其獨特的自身特點。就國內(nèi)企業(yè)而言，存在的最突出的問題是經(jīng)營管理不善。

　　(4)宏觀經(jīng)濟及自然環(huán)境分析

　　4.單一法人客戶的擔保分析

　　擔保是指為維護債權(quán)人和其他當事人的合法權(quán)益、提高貸款償還的可能性、降低商業(yè)銀行資金損失的風險，由借款人或第三方對貸款本息的償還或其他授信產(chǎn)品提供的一種附加保障。

　　擔保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。

　　(1)保證：違約時第三方承擔償還貸款責任

　　在對貸款保證進行分析時，商業(yè)銀行最關(guān)心的是保證的有效性。

　?、俦ＷC人的資格。具有代為清償能力的法人、其它組織或者公民可以作為保證人。國家機關(guān)(除經(jīng)國務(wù)院批準)，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，企業(yè)法人的分支機構(gòu)和職能部門，均不得作為保證人。

　?、诒ＷC人的財務(wù)實力。

　?、郾ＷC人的保證意愿。

　?、鼙ＷC人履約的經(jīng)濟動機及其與借款人之間的關(guān)系。

　?、荼ＷC的法律責任。保證分為連帶責任保證和一般保證兩種。

　　(2)抵押：抵押是指債務(wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。債務(wù)人或第三方為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，提供擔保的財產(chǎn)為抵押物。

　?、倏梢宰鳛榈盅浩返呢敭a(chǎn)的范圍及種類。

　?、诘盅汉贤瑧?yīng)包括的基本內(nèi)容。

　?、鄣盅何锏乃袡?quán)轉(zhuǎn)移。

　?、艿盅何锏怯?/P>

　?、莸盅簷?quán)的實現(xiàn)

　　(3)質(zhì)押

　　質(zhì)押又稱動產(chǎn)質(zhì)押，是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。在動產(chǎn)質(zhì)押中，債務(wù)人或第三方為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，移交的動產(chǎn)為質(zhì)物。

　?、俪鲑|(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當以書面形式訂立質(zhì)押合同。

　?、谫|(zhì)押合同時效

　?、圪|(zhì)押合同應(yīng)當包括以下內(nèi)容。

　?、苜|(zhì)物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移

　　⑤質(zhì)押擔保的范圍

　?、拶|(zhì)權(quán)人對質(zhì)物承擔的權(quán)利、義務(wù)和責任。

　?、邆鶆?wù)履行期屆滿時質(zhì)物的處理。

　　⑧權(quán)利質(zhì)押的范圍

　?、釞?quán)利質(zhì)押物的權(quán)利行使日與債務(wù)履行期不一致時的處理。

　　⑩權(quán)利質(zhì)押的生效及轉(zhuǎn)讓

　　(4)留置與定金

　　留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。留置擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用。留置這一擔保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。

　　定金是指當事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔保。

　　5.中小企業(yè)的信用風險識別和分析

　　在單一法人客戶信用風險識別中，還應(yīng)特別注意中小企業(yè)的信用風險識別和分析。

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