銀行公司信貸輔導(dǎo)：信貸業(yè)務(wù)到期處理(二)

　　二、貸款展期處理 $lesson$

　　1.貸款展期的申請

　　借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費計劃、擬采取的補救措施。如果是合資企業(yè)或股份制企業(yè)，則應(yīng)提供董事會關(guān)于申請貸款展期的決議文件或其他有效的授權(quán)文件。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。

　　2.貸款展期的審批

　　(1)分級審批制度

　　貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)努量大小、管理水平和貸款風(fēng)險度確定各級分支機構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)報上級機構(gòu)審批。

　　(2)貸款展期的擔(dān)保問題

　　貸款經(jīng)批準展期后，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風(fēng)險度。由于貸款的展期本身就說明借款人的還款可能出現(xiàn)問題，加大了貸款的風(fēng)險，因此銀行在審批貸款的展期時，更應(yīng)重視其擔(dān)保問題。

　　對于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力;借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意。其擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。保證合同的期限因借款人還款期限的延長而延長至全部貸款本息、費用還清日止。

　　對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風(fēng)險應(yīng)續(xù)簽抵押合同，應(yīng)該做到以下幾點：

　?、僮鳛榈盅簷?quán)人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關(guān)資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估有關(guān)抵押物的重置價值，并核查其抵押率是否控制在一定的標(biāo)準內(nèi)。

　　②如果借款人的貸款余額與抵押財產(chǎn)的賬面凈值或重置價值之比超過一定限度，即抵押價值不足的，則抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補充落實抵押物，重新簽訂抵押合同。

　?、鄣盅嘿J款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力。

　?、芮袑嵚男袑Φ盅何锔櫃z查制度，定期檢查核對抵押物，監(jiān)督企業(yè)對抵押物的占管，防止抵押物的變賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵押。

　　(3)轉(zhuǎn)貸款的展期問題

　　凡利用國外借入資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題，應(yīng)按“掛鉤”和“脫鉤”兩種方式區(qū)別處理?！皰煦^”方式指按照與國外銀行簽訂的貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)轉(zhuǎn)貸;“脫鉤”方式指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同于國外貸款協(xié)議規(guī)定的條件(如縮短貸款期限、提高或降低貸款利率等)對內(nèi)進行轉(zhuǎn)貸。

　　凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不允許展期。借款人在國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還款到期時未能償還的款項，均應(yīng)按逾期貸款處理。但在借款人向銀行提出書面申請并由銀行與國外貸款行協(xié)商，同意對國外貸款協(xié)議償還期限展期的情況下，轉(zhuǎn)貸協(xié)議項下未付的貸款本金可作與對外貸款協(xié)議條件相同的展期處理。

　　凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期，但每次展期最長不超過2年，且展期后國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額不得低于同期國外貸款協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額;展期后的貸款最終到期日不得遲于國外貸款協(xié)議規(guī)定的最終到期日。

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