銀行風險管理輔導：信用風險控制資料(二)

　　3.國際與區(qū)域限額管理

　　(1)國家風險限額

　　國際風險限額是用來對某一國家的風險暴露管理的額度框架。其管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查一次。

　　國家風險暴露包含一個國家的信用風險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風險以及高壓力風險事件情景風險。國家信用風險暴露是指在某一國設(shè)有固定居所的交易對方的信用風險暴露，以及該國家交易對方海外子公司的信用風險暴露。跨境轉(zhuǎn)移風險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機構(gòu)對另外一國的交易對方進行的授信活動。

　　(2)區(qū)域限額管理

　　一般不對一個國家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風險限額。我國由于國土遼闊、各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大，因此在一定時期內(nèi)，實施區(qū)域風險限額管理還是很有必要的。

　　4. 組合限額管理

　　組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一。組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。

　　(1)授信集中度限額：行業(yè)、產(chǎn)品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設(shè)定維度。

　　(2)總體組合限額

　　總體組合限額時在分別計量貸款、投資、交易和表外風險等不同大類組合限額的基礎(chǔ)上計算出來的。自上而下的方式設(shè)定每個維度的限額。

　　設(shè)定組合限額主要可分為以下五步：

　　第一步，按某組合維度確定資本分配權(quán)重。

　　第二步，根據(jù)資本分配權(quán)重，對預(yù)期的組合進行壓力測試，估算組合的損失。

　　第三步，將壓力測試估算出的預(yù)計組合損失與商業(yè)銀行的資本相對比。

　　第四步，根據(jù)資本分配權(quán)重，確定各組合(按行業(yè)、按產(chǎn)品等)以資本表示的組合限額：以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重

　　第五步，根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子，將以資本表示的該組合的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授信額表示的組合限額。

　　資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風險。組合風險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子就越高。

　　進行總體組合限額時，應(yīng)注意：

　?、偃绻麤]有特殊情況，不允許超過組合限額。業(yè)務(wù)部門應(yīng)當嚴格遵守組合限額。

　　②商業(yè)銀行應(yīng)盡快采取措施將組合敞口降低到限額之下。組合限額一旦被明確下來，就必須嚴格遵守并得到良好維護。

　　2011年銀行從業(yè)人員資格考試網(wǎng)絡(luò)輔導招生簡章