銀行風險管理輔導：信用風險資本計量(一)

　　《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了兩種計量信用風險資本的方法：標準法和內部評級法。

　　一、標準法

　　標準法以1988年《巴塞爾資本協(xié)議》為基礎，采用外部評級機構確定風險權重，使用對象是復雜程度不高的銀行。

　　1.標準法下的信用風險計量框架：債權、信貸資產(chǎn)、風險緩釋

　　2.將風險加權資產(chǎn)合計之后乘以8%即可計算最低信用風險資本

　　二、內部評級法

　　1.根據(jù)商業(yè)銀行對內部評級體系依賴程度的不同，內部評級法分為初級法和高級法兩種

　　(1)初級法要求商業(yè)銀行運用資深客戶評級估計每一等級的客戶違約概率，其他風險要素采用監(jiān)管當局的估計值;

　　(2)高級法要求銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限

　　二者的區(qū)分只適用于非零售暴露

　　2.商業(yè)銀行風險加權資產(chǎn)RWA=RW×EAD

　　風險加權資產(chǎn)的8%就是《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定的銀行對風險資產(chǎn)所應持有的資本金，即該項資產(chǎn)的監(jiān)管資本要求

　　3.內部評級法(IRB)與內部評級體系(IRS)的區(qū)別：

　　(1)內部評級法是計算資本充足率的方法，各銀行可自行決定是否實施;

　　(2)內部評級體系是風險管理的基礎平臺、制度。

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