2022年初級銀行職業(yè)資格公司信貸題庫

1、下列指標反映了借款客戶的短期償債能力,其中分析錯誤的是( )

A.應收賬款的變現(xiàn)能力對速動比率評價有重要影響

B.流動比率越高,借款人償付日常到期債務能力越強

C.現(xiàn)金比率越高,表明客戶直接支付能力越強

D.流動比率小于1,說明該借款人是用長期資金支持著部分流動資產(chǎn)

參考答案：D

參考解析：影響速動比率的重要因素是應收賬款的變現(xiàn)能力。流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。

現(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強。

流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債，流動比率小于1說明流動資產(chǎn)小于流動負債。營運資本=流動資產(chǎn)-流動負債，負值時說明該借款人是用流動負債支持部分非流動資產(chǎn)。(D錯誤)

2、下列關于信貸余額擴張系數(shù)的表述，不正確的是().

A.擴張系數(shù)過大或過小都可能導致風險上升

B.用于衡量目標區(qū)域因信貸規(guī)模變動對區(qū)域風險的影響程度

C.負數(shù)較大意味著信貸處于擴張狀態(tài)

D.該指標側(cè)重考察因區(qū)城信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風險

參考答案：C

參考解析：信貸余額擴張系數(shù)。該指標反映目標區(qū)域信貸規(guī)模變動對區(qū)域風險的影響。指標小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢，負數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài);指標過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴張系數(shù)過大或過小都可能導致風險上升。該指標通常考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風險。

3、銀行在做貸款決策時，需要使用財務指標綜合反映借款人的財務狀況。以下屬于營運能力指標的是()。

A.利息保障倍數(shù)

B.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C.成本費用利潤率

D.速動比率

參考答案：B

參考解析：這類指標通過計算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運用資產(chǎn)的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。營運能力指標包括周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)兩類，兩者之間存在一定關系，可相互轉(zhuǎn)換 。 具體指標主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 、 應收賬款周轉(zhuǎn)率 、存貨周轉(zhuǎn)率，以及相對應的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 、 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 、 應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等 。

4、下列經(jīng)營行為中，可能對長期融資需求產(chǎn)生影響的有()

A.投資新技改項目

B.債務重構

C.季節(jié)性銷售增加

D.短期商業(yè)信用增加

E.持續(xù)銷售增長

參考答案：ABDE

參考解析：實際中，一些與流動資產(chǎn)和營運資金有關的融資需求也可能與長期融資需求相關。1.季節(jié)性銷售模式2.銷售增長旺盛時期3.資產(chǎn)使用效率下降4.固定資產(chǎn)重置或擴張5.長期投資6.商業(yè)信用的減少和改變7.債務重構8.盈利能力不足9.額外的或非預期性支出。因此本題選擇BCDE。

5、資本回報率(ROE) 可分解為( )三者之積。

A.銷售利潤率

B.財務杠桿

C.可持續(xù)增長率

D.資產(chǎn)使用效率

E.實際銷售增長率

參考答案：ABD

參考解析：ROE 可以分解為以下三個組成因子:

①凈利潤率(銷售利潤率)，即凈利潤與銷售收入的比率;

②總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(資產(chǎn)使用效率)，即銷售收入與總資產(chǎn)的比率;

③杠桿率(財務杠桿)，即總資產(chǎn)與所有者權益的比率或 1 +負債/所有者權益。

6、客戶經(jīng)理在過集團客戶開展貸后監(jiān)控，應采取()措施。

A.定期或不定略開受對整個集團客戶的聯(lián)合調(diào)查， 掌握其整體經(jīng)營和財務變化情況

B.核查借款人或其主要股東對外擔保情況

C.核查信款人關聯(lián)方及關聯(lián)交易等情況及變化趨勢

D.核查集團客戶內(nèi)部股權關系變化情況

E.核查集團客戶全部成員企業(yè)資金交易對手的情況

參考答案：ABC

參考解析：針對集團客戶，銀行應定期或不定期開展針對整個集團客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營和財務變化情況;核查借款人整體負債情況、多元化經(jīng)營情況、關聯(lián)方及關聯(lián)交易等情況和變化趨勢;核查客戶或其主要股東向其他企業(yè)或個人提供抵(質(zhì))押 物擔保或保證情況。借款人如利用與關聯(lián)方之間的虛假合同，以無真實貿(mào)易背景的應收票據(jù)、應收賬款等債權到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信，貸款人有權單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息，且依法采取其他措施。

7、自營貸款期限最長一般不得超過()年，超過此年限應當報監(jiān)管部門備案。

A.3

B.5

C.10

D.15

參考答案：C

參考解析：自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應當報監(jiān)管部門備案。故本題選C。

根據(jù)《關于推遲舉行2022年下半年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試的公告》得知，原定于2022年9月24、25日開展的銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試推遲至11月26、27日舉行，小編建議考生填寫 免費預約短信提醒，屆時我們會及時提醒2022年下半年初級銀行職業(yè)資格考試時間以及其他重要節(jié)點。大家要認真對待這些多出的時間，既要保持住已有的知識水平又要繼續(xù)查漏補缺。

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