2021年初級銀行從業(yè)資格《風(fēng)險管理》機(jī)考高頻考題(9月3日)

編輯推薦：2021年6月初級銀行從業(yè)資格各科目考試真題及答案解析匯總

一、單選題

第1題、某銀行2006年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關(guān)注類貸款期間因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為()。

A.12.5%

B.15.0%

C.17.1%

D.11.3%

【正確答案】C

【答案解析】關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%。

第2題、下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是()。

A.銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險管理情況所構(gòu)成

B.信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

C.市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

D.市場約束機(jī)制發(fā)揮外部監(jiān)督作用.推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風(fēng)險

【正確答案】B

【答案解析】三大支柱是指最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。

第3題、CreditMetrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險狀況用債務(wù)人的什么表示?()

A.信用等級

B.資產(chǎn)規(guī)模

C.盈利水平

D.還款意愿

【正確答案】A

【答案解析】CreditMetrics模型的基礎(chǔ)就是債務(wù)人的信用等級。

第4題、某企業(yè)2006年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%，2006年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2006年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產(chǎn)收益率為()。

A.3.00%

B.3.11%

C.3.33%

D.3.58%

【正確答案】C

【答案解析】凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)/2]×100%，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。

第5題、下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理和控制措施中，屬于風(fēng)險緩釋措施的是()。

A減少在不熟悉市場的交易

B強(qiáng)化交易員限額交易制度

C購買未授權(quán)交易保險

D為操作風(fēng)險分配資本金

【正確答案】C

【答案解析】風(fēng)險緩釋的方案包括連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務(wù)外包。

第6題、商業(yè)銀行的核競爭力是()。

A吸存放貸

B支付中介

C貨幣創(chuàng)造

D風(fēng)險管理

【正確答案】D

【答案解析】常識，考生要熟悉。

第7題、絕信用價差是指()。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D.以上都不對

【正確答案】B

【答案解析】考查絕信用的定義。

第8題、假設(shè)外匯交易部門年收益/損失如下，則該交易部門的經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)為()萬元。稅后凈利潤經(jīng)濟(jì)資本乘數(shù)VAR(250，99%)資本預(yù)期收益率萬元12.51000萬元20%

A.1000

B.500

C.-500

D.-1000

【正確答案】C

【答案解析】經(jīng)濟(jì)增加值EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率。

第9題、以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是()。

(1)建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實行“破產(chǎn)隔離”

(2)SPV負(fù)責(zé)向債務(wù)人收取每期現(xiàn)金流并將其轉(zhuǎn)入購買抵押貸款證券的投資者賬戶

(3)SPV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶

(4)SPV購買抵押貸款證券化的資產(chǎn)組合(貸款池)

(5)采用各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級

(6)評級機(jī)構(gòu)為資產(chǎn)池的資產(chǎn)提供信用評級

(7)SPV向投資者出售抵押貸款證券

A.(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)

B.(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)

C.(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)

D.(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)

【正確答案】C

【答案解析】考生可以按照邏輯常識對比分析出結(jié)果。

第10題、某公司2006年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2006年期初存貨為450萬元，2006年期末存貨為550萬元，則該公司2006年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。

A.19.8

B.18.0

C.16.0

D.225

【正確答案】D

【答案解析】存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/存貨周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]。

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第12題、ZETA信用風(fēng)險分析模型中用采衡量流動性的指標(biāo)是()。

A.流動資產(chǎn)/總資產(chǎn)

B.流動資產(chǎn)/流動負(fù)債

C.(流動資產(chǎn)-流動負(fù)債)/總資產(chǎn)

D.流動負(fù)債/總資產(chǎn)

【正確答案】B

【答案解析】(流動資產(chǎn)-流動負(fù)債)/總資產(chǎn)為Altman的Z計分模型中用來衡量企業(yè)流動性的指標(biāo)，注意辨析。

第13題、在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計算的風(fēng)險價值為2萬元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合()。

A.在2天中的收益有98%的可能性不會超過2萬元

B.在2天中的收益有98%的可能性會超過2萬元、

C.在2天中的損失有98%的可能性不會超過2萬元

D.在2天中的損失有98%的可能性會超過2萬元

【正確答案】C

【答案解析】風(fēng)險價值是潛在的最大損失。

第14題、下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險的說法，不正確的是()。

A當(dāng)市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降

B當(dāng)市場利率上升時，銀行負(fù)債價值上升

C資產(chǎn)的久期越長；資產(chǎn)的利率風(fēng)險越大

D負(fù)債的久期越長，負(fù)債的利率風(fēng)險越大

【正確答案】B

【答案解析】當(dāng)市場利率上升時，銀行負(fù)債價值下降。

第15題、以下關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的論述，正確的是()。

A商業(yè)銀行的操作風(fēng)險往往小于市場風(fēng)險，因此商業(yè)銀行應(yīng)該更關(guān)注市場風(fēng)險管理

B商業(yè)銀行的操作風(fēng)險也可能帶來巨虧，因此應(yīng)當(dāng)比市場風(fēng)險更加充分重視

C商業(yè)銀行的各種類型的風(fēng)險都可能帶來巨大損失，都應(yīng)當(dāng)加以重視

D以上都不對

【正確答案】C

第16題、關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是()。

A商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包

B通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或間接的責(zé)任

C雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)仍然承擔(dān)責(zé)任

D過多的外包業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生額外的操作風(fēng)險或其他隱患

【正確答案】B

【答案解析】商業(yè)銀行對不良后果仍要承擔(dān)責(zé)任。

第17題、下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是()。

A對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源

B信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中

C對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風(fēng)險可以忽略不計

D從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失

【正確答案】D

【答案解析】A項中應(yīng)為貸款而不是存款。B項中信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風(fēng)險是很大的，一旦運(yùn)用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險。

第18題、下列關(guān)于貸款遷徙率指標(biāo)計算的說法，不正確的是()。

A正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%

B期初關(guān)注類貸款期間減少金額是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款

C次級類貸款遷徙率：期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額)×100%

D期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類的貸款余額

【正確答案】D

【答案解析】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和。

第19題、用VAR計算市場風(fēng)險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于()。

A2

B3

C4

D5

【正確答案】B

第20題、商業(yè)銀行劃分了銀行賬戶和交易賬戶之后，以下說法不正確的是()。

A有助于銀行加強(qiáng)自身的風(fēng)險管理

B商業(yè)銀行自營交易的盈虧將由暗變明

C交易人員可以廣泛進(jìn)秘“尋利性交易”

D交易員基本不可能再利用銀行賬戶，將交易類證券轉(zhuǎn)到投資類證券以隱瞞交易損失

【正確答案】C

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二、多選題

第1題、下列關(guān)于經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法的說法，正確的有()。

A在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RARO

B在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價提供依據(jù)

C在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配

D經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法是以監(jiān)管資本配置為基礎(chǔ)的

E使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機(jī)制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式

【正確答案】A，B，C，E

【答案解析】經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法是以經(jīng)濟(jì)資本為基礎(chǔ)的。

第2題、下列關(guān)于利率互換操作原則的說法，正確的有()。

A預(yù)期利率上升，固定利息收入者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率

B預(yù)期利率下降，固定利息支出者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率

C預(yù)期利率上升，固定利息支出者應(yīng)不做利率互換

D預(yù)期利率上升，浮動利息收入者應(yīng)將浮動利率調(diào)為固定利率

E預(yù)期利率下降，浮動利息支出者應(yīng)將浮動利率調(diào)為固定利率

【正確答案】A，B，C

【答案解析】預(yù)期利率上升，浮動利息收入者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率。預(yù)期利率下降，浮動利息支出者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率。

第3題、戰(zhàn)略風(fēng)險來自()。

A商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性

B商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)不能按時實現(xiàn)

C為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷

D為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏

E整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證

【正確答案】A，C，D，E

【答案解析】戰(zhàn)略風(fēng)險來自上述四個方面。

第4題、現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報告是()。

A每日風(fēng)險狀況報告

B每日資產(chǎn)負(fù)債表

C每日現(xiàn)金流量表

D每日收益、損失表

E每日宏觀數(shù)據(jù)報告

【正確答案】A，D

【答案解析】常考知識點，加強(qiáng)記憶。

第5題、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略的說法中，正確的有()。

A某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險分散的方法

B某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法

C某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應(yīng)用了風(fēng)險對沖的方法

D某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟(jì)資本分配時，對某項業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險規(guī)避的方法

E某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給子高于基準(zhǔn)貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風(fēng)險補(bǔ)償?shù)姆椒?/p>

【正確答案】A，D，E

【答案解析】B項中是風(fēng)險對沖的方法，C項是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法。

第6題、個人客戶信用風(fēng)險主要表現(xiàn)在()。

A客戶作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中違約

B商業(yè)銀行員工失職違規(guī)

C客戶在表外業(yè)務(wù)中自行違約

D商業(yè)銀行員工知識、技能匱乏

E客戶作為保證人為其他債務(wù)人提供擔(dān)過程中的違約

【正確答案】A，C，E

【答案解析】個人客戶信用風(fēng)險主要表現(xiàn)在客戶作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中違約，客戶在表外業(yè)務(wù)中自行違約，客戶作為保證人為其他債務(wù)人/交易方提供擔(dān)過程中的違約。故選ACE。

第7題、對于不可管理的風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取的辦法是()。

A風(fēng)險分散

B風(fēng)險對沖

C風(fēng)險轉(zhuǎn)移

D風(fēng)險規(guī)避

E風(fēng)險補(bǔ)償

【正確答案】C，D，E

【答案解析】不可管理的風(fēng)險只能消極地轉(zhuǎn)移、規(guī)避、補(bǔ)償。故選CDE。

第8題、相對于單一法人客戶，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險特征有()。

A內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C財務(wù)報表真實性差

D系統(tǒng)性風(fēng)險較低

E風(fēng)險識別和貸后監(jiān)督管理難度較大

【正確答案】A，B，C，E

【答案解析】相對于單一法人客戶，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險特征有：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，連環(huán)擔(dān)保十分普遍，財務(wù)報表真實性差，風(fēng)險識別和貸后監(jiān)督管理難度較大。故選ABCE。

第9題、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》操作風(fēng)險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括()。

A聘用員工做法和工作場所安全性

B業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈

C客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法

D實物資產(chǎn)損壞

E外部欺詐

【正確答案】A，B，C，D，E

【答案解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險可以分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)業(yè)及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。故選ABCDE。

第10題、下表是某機(jī)構(gòu)總結(jié)的銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試輔導(dǎo)教材《風(fēng)險管理》一書中的內(nèi)部評級法要點。(N、A表示無信息。)

A兩類暴露

B內(nèi)部評級法

C公司、主權(quán)及商業(yè)銀行暴露(

D內(nèi)部評級法初級法(

E內(nèi)部評級法高級法(

F零售暴露(GN、A

【正確答案】A，C，E

【答案解析】零售暴露無期限調(diào)整，初級法不要求估計違約損失率，高級法要求估計違約損失率。

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