2021年初級銀行從業(yè)資格《公司信貸》機(jī)考模擬試題(7月9日)

編輯推薦：2021年6月初級銀行從業(yè)資格各科目考試真題及答案解析匯總

多選題

1.短期貸款申報材料中，屬于借款申請文件的是()

A.上報單位關(guān)于貸款報批的請示

B.流動資金貸款評審概要表

C.借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照

D.借款人借款申請書

E.借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表

2.關(guān)于周轉(zhuǎn)性貸款，下列說法正確的是()。

A.周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款

B.它具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點

C.在貸款報審材料中應(yīng)注意說明：借款人的資信情況、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、

D.在貸款報審材料中應(yīng)注意說明：借款人在未來時期的獲利能力和償債能力、

E.除了在貸款申報材料注意說明的內(nèi)容，還應(yīng)考慮銀行的資金情況和銀行的利益

3.中長期貸款中，項目配套文件包括()。

A.資金來源落實的證明文件

B.資本金已經(jīng)到位或能按期到位的證明文件

C.其他金融機(jī)構(gòu)貸款承諾文件

D.其他配套條件落實的證明文件

E.項目可行性研究報告

4.對于中長期貸款報審材料中應(yīng)注意的一些問題中，風(fēng)險分析主要包括()。

A.信用風(fēng)險

B.費用超支對項目財務(wù)效益的影響

C.工程拖期對項目財務(wù)效益的影響

D.不能按期收回工程款，使承包人承擔(dān)的風(fēng)險

E.市場風(fēng)險

5.出口賣方信貸報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括()。

A.出口方銀行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議

B.出口許可證或其他證明文件

C.商務(wù)合同

D.借款人具有機(jī)電產(chǎn)品出口經(jīng)營權(quán)的證明文件

E.出口企業(yè)與進(jìn)口商簽訂的貿(mào)易合同

6.下列內(nèi)容體現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險的是()

A.收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響

B.企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損

C.出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)

D.廠房和設(shè)備未得到很好的維護(hù)，設(shè)備更新緩慢，缺乏關(guān)鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線

E.建設(shè)項目的可行性存在偏差，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整

7.下列內(nèi)容體現(xiàn)企業(yè)管理狀況風(fēng)險的是()。

A.管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩

B.管理層對企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計劃，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力

C.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務(wù)發(fā)生混亂

D.借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化

E.中層管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足

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8.下列內(nèi)容體現(xiàn)企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險的是()。

A.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一

B.應(yīng)收賬款異常增加

C.流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降

D.對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降

E.短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加

9.下列內(nèi)容體現(xiàn)與銀行往來異?，F(xiàn)象的是()。

A.企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損

B.對短期貸款依賴較多，要求貸款展期

C.貸款超過了借款人的合理支付能力

D.借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款

E.借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險

10.下列關(guān)于擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制中，說法正確的是()。

A.銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實，可

以要求借款人落實抵押權(quán)益或追加擔(dān)保品

B.如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人停止其行為

C.如果由于借款人財務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風(fēng)險增大，銀行也會要求借款人追加擔(dān)保品

D.對由第三方提供擔(dān)保的保證貸款，如果借款人未按時還本付息，就應(yīng)由保證人為其承擔(dān)還本付息的責(zé)任

E.倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化，銀行應(yīng)要求擔(dān)保人追加新的保證人

11.供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點分析以下方面(　　)。

A.貨品質(zhì)量

B.貨品價格

C.進(jìn)貨渠道

D.技術(shù)水平

E.付款條件

12.財務(wù)分析的方法包括(　　)。

A.趨勢分析法

B.結(jié)構(gòu)分析法

C.比率分析法

D.比較分析法

E.因素分析法

13.杠桿比率包括(　　)。

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.流動比率

C.負(fù)債與所有者權(quán)益比率

D.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率

E.利息保障倍數(shù)

14.反映客戶短期償債能力的比率主要有(　　)。

A.流動比率

B.資產(chǎn)負(fù)債率

C.凈利潤率

D.速動比率

E.現(xiàn)金比率

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15.營運能力分析常用的比率主要有(　　)。

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

D.存貨周轉(zhuǎn)率

E.資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率

16.貸款擔(dān)保的作用主要體現(xiàn)在(　　)

A.協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟(jì)健康運行

B.降低銀行貸款風(fēng)險，提高信貸資金使用效率

C.促進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)管理，改善經(jīng)營管理狀況

D.鞏固和發(fā)展信用關(guān)系

E.增加風(fēng)險管理

17.貸款擔(dān)?？梢苑譃?　　)。

A.人的擔(dān)保

B.抵押物的擔(dān)保

C.質(zhì)押物的擔(dān)保

D.財產(chǎn)的擔(dān)保

E.定金擔(dān)保

18.借款人應(yīng)具備的基本條件有(　　)。

A.產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益

B.具有償還貸款的經(jīng)濟(jì)能力

C.按規(guī)定用途使用貸款，不挪用信貸資金

D.按貸款合同期限歸還貸款本息

E.恪守信用等基本條件

19.借款人應(yīng)符合以下(　　)的要求。

A.有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償

B.沒有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認(rèn)可的償還計劃

C.除不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)

D.已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶

E.借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合銀行的要求

20.現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為(　　)。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.專項存款賬戶

E.專用存款賬戶

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參考答案

多選題

1.【答案】ABD

【解析】借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照和借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表屬于借款人資信審查文件，其余選項均是借款申請文件。因此，ABD為正確選項。

2.【答案】ABCDE

【解析】以上選項均正確。因此，ABCDE為正確選項。

3.【答案】ABCD

【解析】項目可行性研究報告屬于中長期貸款中，項目立項文件包括的內(nèi)容。其余選項均是項目配套文件包括的內(nèi)容。因此，ABCD為正確選項。

4.【答案】BCD

【解析】風(fēng)險分析主要包括：工程拖期對項目財務(wù)效益的影響；費用超支對項目財務(wù)效益的影響；不能按期收回工程款，使承包人承擔(dān)的風(fēng)險。因此，BCD為正確選項。

5.【答案】BDE

【解析】出口方銀行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議和商務(wù)合同屬于進(jìn)口方信貸與混合貸款的報審材料，其余選項均是出口賣方信貸的報審材料。因此，BDE為正確選項。

6.【答案】ACDE

【解析】B項屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險；其余選項均體現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險。因此，ACDE為正確選項。

7.【答案】ABCDE

【解析】以上選項均屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險。因此，ABCDE為正確選項。

8.【答案】BCE

【解析】A和D選項屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險；其余選項均體現(xiàn)企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險。因此，BCE為正確選項。

9.【答案】BCDE

【解析】A選項體現(xiàn)企業(yè)財務(wù)風(fēng)險；其余選項均是與銀行往來異常現(xiàn)象。因此，BCDE為正確選項。

10.【答案】ABCD

【解析】倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化；或由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)加重，而原保證人又不同意增加保證額度；或抵(質(zhì))押物出現(xiàn)不利變化；銀行應(yīng)要求借款人追加新的保證人。因此，ABCD為正確選項

11.【答案】ABCE

【解析】技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的方面。

12.【答案】ABCDE

【解析】財務(wù)分析的方法主要包括：趨勢分析法；結(jié)構(gòu)分析法；比率分析法；比較分析法；因素分析法。

13.【答案】ACDE

【解析】所謂杠桿比率就是主要通過比較資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評價客戶負(fù)債經(jīng)營的能力。它包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等，這些統(tǒng)稱為杠桿比率。

14.【答案】ADE

【解析】反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。

15.【答案】ABCDE

【解析】營運能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率等，這些統(tǒng)稱為效率比率。

16.【答案】ABCD

【解析】在我國市場經(jīng)濟(jì)體制建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)具有重要的意義。擔(dān)保的作用主要表現(xiàn)為四個方面。ABCD項正確。

17.【答案】AD

【解析】貸款擔(dān)保可分為人的擔(dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保兩種。AD項正確。

18.【答案】ABCDE

【解析】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、具有償還貸款的經(jīng)濟(jì)能力；按規(guī)定用途使用貸款，不挪用信貸資金；按貸款合同期限歸還貸款本息、恪守信用等基本條件。

19.【答案】ABCDE

【解析】以上五項均是借款人應(yīng)符合的要求。除上述五項要求外，借款人還應(yīng)滿足：除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的50%；申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。

20.【答案】ABCE

【解析】現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。

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