理財規(guī)劃師二級綜合評審練習題(1)

　　案例分析題(共 3 道題，第1～2 題每題20 分，第3 題60 分，共100 分。)

　　1.案例分析題：

　　周梅(女)早年喪偶，擔心自己去世后三個子女會因遺產分割產生糾紛，于是在2002 年3 月自己寫了一份遺囑，并到公證機關進行了公證;為防止三個子女不執(zhí)行遺囑，周梅在2002 年6 月重新寫了一份遺囑，并在其中指定讓王律師充當遺囑執(zhí)行人，以監(jiān)督遺囑的執(zhí)行。2003 年9 月，她無意中聽到有理財規(guī)劃師在為客戶制定財產傳承規(guī)劃，便來到一家理財規(guī)劃專業(yè)機構，就自己的財產傳承事宜向專業(yè)的理財規(guī)劃師咨詢。

　　問題：

　　(1)周梅的兩份遺囑的效力如何界定?(5 分)

　　答：公證遺囑與后寫的遺囑不沖突，則兩個都有效;公證遺囑與后寫的遺囑沖突，則公證遺囑有效。

　　(2)評價一下王律師的介入對周梅財產傳承愿望實現(xiàn)的意義。(5 分)

　　答：王律師是周梅在遺囑中指定的遺囑執(zhí)行人。

　　遺囑執(zhí)行人是為了保證遺囑在遺囑人死亡以后能得到認真切實的執(zhí)行，由遺囑人在遺囑中指定一人或數(shù)人擔任的。遺囑執(zhí)行人會負責按照遺囑的內容對財產進行分割，解決遺囑人“身后”出現(xiàn)的所有法律、財務等事務。還要負責遺產的規(guī)劃、增值等事務，也會依委托人的個別需要而制定具體的執(zhí)行計劃，達到保存財產、避免浪費、執(zhí)行遺囑、監(jiān)護子女等多樣化目的。

　　但遺囑執(zhí)行人僅保管遺囑，并不能處分遺產，遺產通常還是由繼承人持有，遺產極容易受到侵吞，不僅容易在繼承人之間產生糾紛，而且遺囑人的遺囑也得不到很好的執(zhí)行。

　　(3)如果你是周梅的理財規(guī)劃師，你會按照什么程序為其制定財產傳承規(guī)劃?(請將你對周梅財產傳承規(guī)劃提出的建議列入其中)(10 分)

　　答：

　　第一步，審核周梅財產的權屬證明原件，保留該財產權屬證明復印件，并指導其填寫相關表格。

　　第二步，計算和評估遺產。

　　第三步，分析財產傳承規(guī)劃工具。

　　詳細分析遺囑、遺囑信托、人壽保險信托三種工具，根據(jù)需要選擇合適工具。并協(xié)助其合法有效地利用規(guī)劃工具，對有關注意事項及時提醒，以保證有關文件的有效性。(與信托結合的工具運用具有一定優(yōu)勢)

　　第四步，形成制定財產傳承方案，交付周梅。

　　第五步，適時調整財產傳承規(guī)劃方案。