2011年10月自考“金融法”第二章復(fù)習(xí)筆記

　　第二章　商業(yè)銀行法律制度$lesson$

　　第一節(jié)　商業(yè)銀行法律制度概述

　　1.商業(yè)銀行的概念：依照《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

　　法律地位：商業(yè)銀行是公司制的法人，具有法人資格。

　　2.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分類(包括四類)

　　傳統(tǒng)業(yè)務(wù)：吸收公眾存款;發(fā)放短、中、長(zhǎng)期貸款 ;辦理票據(jù)貼現(xiàn);

　　特定業(yè)務(wù)：發(fā)行金融債券;代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券;買(mǎi)賣政府債券;從事同業(yè)拆借

　　金融服務(wù)性中間業(yè)務(wù)：買(mǎi)賣、代理買(mǎi)賣外匯;提供信用證服務(wù);提供擔(dān)保服務(wù);代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、提供保險(xiǎn)箱服務(wù)

　　其他業(yè)務(wù)：信用卡業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)、私人理財(cái)業(yè)務(wù)、海外投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)及基金和債券托管業(yè)務(wù)

　　3.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則(多?簡(jiǎn)?論述)P23

　　效益性原則轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　安全性原則

　　流動(dòng)性原則

　　4.銀行與可戶關(guān)系的原則(簡(jiǎn)?論)P26

　　平等原則

　　公平原則

　　自愿原則

　　信用原則

　　[論述]商業(yè)銀行與客戶關(guān)系的原則

　　第二節(jié)　商業(yè)銀行的設(shè)立

　　1.設(shè)立商業(yè)銀行的條件：

　　符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程

　　符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額

　　具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的董事長(zhǎng)(行長(zhǎng))、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員

　　有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度

　　有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施

　　2.最地法定注冊(cè)資本數(shù)額

　　設(shè)立商業(yè)銀行的最低注冊(cè)資本為10億元人民幣;設(shè)立城市合作銀行的最低注冊(cè)資本為1億元人民幣;設(shè)立農(nóng)村合作商業(yè)銀行的最低注冊(cè)資本為5000萬(wàn)元人民幣。銀行的注冊(cè)資本必須是實(shí)繳資本。

　　3.申請(qǐng)人應(yīng)提交的申請(qǐng)資料及審批程序P30(了解)

　　第三節(jié)　商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)

　　1.商業(yè)銀行的組織形式、組織結(jié)構(gòu)適用《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定

　　2.依據(jù)《公司法》規(guī)定的公司內(nèi)部組織形式是：

　　第一， 公司的股東或股東大會(huì)作為公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使職權(quán);

　　第二， 董事會(huì)是公司的常設(shè)機(jī)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)或股東大會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使職權(quán)，董事長(zhǎng)是公司的法定代表人;

　　第三， 監(jiān)事或監(jiān)事會(huì)是監(jiān)督董事會(huì)和總經(jīng)理合規(guī)經(jīng)營(yíng)的機(jī)構(gòu)

　　第四， 國(guó)有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)，由國(guó)家授權(quán)的投資的機(jī)構(gòu)或國(guó)家授權(quán)的部門(mén)決定;

　　第五， 公司經(jīng)理由董事會(huì)聘任或解聘，經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使職權(quán)

　　3.銀行的監(jiān)事會(huì)

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立監(jiān)事會(huì)，國(guó)有獨(dú)資銀行的監(jiān)事會(huì)成員由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、政府有關(guān)部門(mén)的代表、有關(guān)老師和本行工作人員的代表組成

　　監(jiān)事會(huì)對(duì)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債比例、國(guó)有資產(chǎn)保值增值等情況以及高級(jí)管理人員違反法律、法規(guī)或章程的行為和損害銀行利益的行為進(jìn)行監(jiān)督

　　4.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)資金

　　商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立銀行分支機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)規(guī)模相適應(yīng)的營(yíng)運(yùn)資金額，撥付給各分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)資金額的總和不得超過(guò)總行注冊(cè)資本金額的60%

　　5.分支機(jī)構(gòu)的法律地位：商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，只有總行才有法人的地位。銀行的分支機(jī)構(gòu)對(duì)外進(jìn)行營(yíng)運(yùn)是經(jīng)過(guò)總行授權(quán)的，代表總行進(jìn)行的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)行為，分支機(jī)構(gòu)的債權(quán)債務(wù)由總行來(lái)承擔(dān)。但是，銀行的分支機(jī)構(gòu)可以代表總行在各地的人民法院起訴或應(yīng)訴，可以承擔(dān)相應(yīng)的民事債權(quán)債務(wù)，如果債務(wù)數(shù)額過(guò)大時(shí)，最終由中行承擔(dān)責(zé)任。

　　6.銀行高級(jí)人員的消極條件(有下列情形之一的，不得擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級(jí)管理人員)

　　A犯罪：因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的;

　　B破產(chǎn)：曾擔(dān)任過(guò)因經(jīng)營(yíng)不善而破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，并對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任者;

　　C擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的;

　　D信用不好，個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償者

　　另：離退休人員不得擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)法定代表人，金融機(jī)構(gòu)的法定代表人任職年齡不得超過(guò)65歲

　　第四節(jié)　商業(yè)銀行貸款管理法律制度

　　1.貸款審查制度：審貸分離、分級(jí)審批

　　2.貸款利率：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率

　　目前我國(guó)商業(yè)銀行的利率分為四種情況：法定利率(如人民幣存款利率);差別利率(對(duì)不同行業(yè)或不同地區(qū)適用不同的利率);優(yōu)惠利率(對(duì)國(guó)家政策扶持的對(duì)象采取低于正常利率的優(yōu)惠利率);浮動(dòng)利率(對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)利率，上浮在20%，下浮在10%以內(nèi))

　　3.貸款與經(jīng)營(yíng)的基本規(guī)則

　?、儋Y本充足率監(jiān)管

　　商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%，資本充足率是指銀行資本與經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)以后的資產(chǎn)之比

　?、谫J款余額的限制：貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)75%

　?、哿鲃?dòng)性資產(chǎn)余額限制

　　流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不低于25%

　　流動(dòng)性資產(chǎn)指一個(gè)月內(nèi)(含一個(gè)月)可變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括庫(kù)存現(xiàn)金、在人民銀行存款、存款同業(yè)款、國(guó)庫(kù)券、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)凈拆出款、一個(gè)月內(nèi)到期的貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的銀行承兌匯票、其他經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)的證券。流動(dòng)性負(fù)債包括各項(xiàng)活期存款、一個(gè)月內(nèi)到期的定期存款及債券。

　　所謂流動(dòng)性：指銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，滿足必要的、正常的貸款需要的能力。

　?、軐?duì)同一借款人貸款的限制：對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%

　?、蓐P(guān)系人貸款限制：商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款;向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件

　　所謂關(guān)系人指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬;前項(xiàng)所列人員投資或擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織

　　第五節(jié)　商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)規(guī)則

　　1.我國(guó)的政策性銀行：國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國(guó)進(jìn)出口銀行

　　2.抵押物處分期限

　　商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起一年內(nèi)予以處分。

　　商業(yè)銀行接受客戶質(zhì)押發(fā)放貸款時(shí)，就承擔(dān)對(duì)質(zhì)押的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利證書(shū)的保管義務(wù)。這些物品在隱含保管期間如果滅失或損毀的，銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任

　　3.銀行經(jīng)營(yíng)的分業(yè)限制

　　商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得充實(shí)信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資

　　4.商業(yè)銀行的同業(yè)拆借管理

　　同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用于投資。

　　拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。

　　同業(yè)拆借利率由拆借雙方協(xié)議決定，完全由市場(chǎng)調(diào)節(jié)，中央銀行不加任何干涉

　　5.公平競(jìng)爭(zhēng)

　　商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款。

　　第六節(jié)　商業(yè)銀行財(cái)務(wù)寬機(jī)與監(jiān)督管理

　　1.會(huì)計(jì)原則

　　權(quán)責(zé)發(fā)生制原則

　　真實(shí)記錄和全面反映財(cái)務(wù)活動(dòng)的原則

　　銀行應(yīng)該按期報(bào)告財(cái)務(wù)狀況，公布審計(jì)報(bào)告的原則

　　2.貸款呆帳：指銀行貸款逾期后再超過(guò)1年以上的貸款

　　呆帳準(zhǔn)備金是銀行按照貸款余額的一定比例提取的，專門(mén)為了沖銷呆帳的準(zhǔn)備金

　　第七節(jié)　商業(yè)銀行的接管與終止

　　1.接管：商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管。

　　接管是一項(xiàng)行政行為，是行政措施，而不是商業(yè)行為

　　接管期限屆滿，中國(guó)人民銀行可以決定延期，但接管期限最長(zhǎng)不超過(guò)2年

　　2.銀行的清算

　　銀行的法定清算程序是：

　　支付清算的費(fèi)用

　　清償所欠職工的工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用;

　　支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息

　　第四，償還有優(yōu)先權(quán)的債權(quán)人債務(wù)

　　償還其他一般債權(quán)人的債務(wù)

　　股東分配剩余財(cái)產(chǎn)

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