證券發(fā)行與承銷第四章知識(shí)要點(diǎn)(第七節(jié))

　　1.中國證監(jiān)會(huì)于2印1年3月15日發(fā)布《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)——招股說明書》證監(jiān)發(fā)[2印1]41號(hào)，原《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第一號(hào)<招股說明書的內(nèi)容與格式>》 (證監(jiān)[1997]2號(hào))同時(shí)廢止。(單選、判斷，該準(zhǔn)則適用于初次發(fā)行股票、擬發(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司參照)

　　2.招股說明書引用的經(jīng)審計(jì)的最近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料在財(cái)務(wù)報(bào)告截止日后(6個(gè)月)內(nèi)有效;特別情況下可由發(fā)行人申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過1個(gè)月。(單選、判斷)

　　3.招股說明書的有效期為(3個(gè)月)，自中國證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知之日起計(jì)算。發(fā)行人在招股說明書有效期內(nèi)未能發(fā)行股票的，應(yīng)重新修訂招股說明書。發(fā)行人可在特別情況下申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)招股說明書的有效期限，但至多不超過1個(gè)月。(單選、判斷，注意原來有效期為6個(gè)月，重點(diǎn)修改內(nèi)容)

　　4.初次發(fā)行股票招股說明書的內(nèi)容包括：(多選)

　　(1)封面、書脊、扉頁、目錄、釋義;轉(zhuǎn)自環(huán)球網(wǎng)校edu24ol.com

　　(2)概覽;

　　(3)本次發(fā)行概況;

　　(4)風(fēng)險(xiǎn)因素;

　　(5)發(fā)行人基本情況;

　　(6)業(yè)務(wù)和技術(shù);

　　(7)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和關(guān)聯(lián)交易;

　　(8)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員;轉(zhuǎn)自環(huán)球網(wǎng)校edu24ol.com

　　(9)公司治理結(jié)構(gòu);

　　(10)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息;

　　(11)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo);

　　(12)募股資金運(yùn)用;

　　(13)發(fā)行定價(jià)及股利分配政策; .轉(zhuǎn)自環(huán)球網(wǎng)校edu24ol.com

　　(14)其他重要事項(xiàng);

　　(15)董事及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)聲明;

　　(16)附錄和備查文件。

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