2015年理財規(guī)劃師分析客戶現(xiàn)金需求復習:流動性比率

　　熱門輔導班型：2015年一對一雙證班熱招

　　流動性比率

　　a) 資產的流動性

　　是指資產在保持價值不受損失的前提下變現(xiàn)的能力。流動性強的資產能夠迅速地變現(xiàn)而價值不受損失，現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物就是流動性最強的資產。

　　b) 流動性比率

　　指的是個人或家庭的流動資產與月支出的比值，能夠反映客戶支出能力的強弱。

　　流動性比率 = 流動性資產 ÷ 每月支出

　　c) 流動性資產

　　一般專指銀行的流動資產，主要包括：現(xiàn)金、黃金、超額準備金存款、一個月內到期的同業(yè)往來款項軋差后資產方凈額、一個月內到期的應收利息及其他應收款、一個月內到期的合格貸款、一個月內到期的債券投資、在國內外二級市場上可隨時變現(xiàn)的債券投資、其他一個月內到期的可變現(xiàn)資產(剔除其中的不良資產)。

　　在個人理財中，個人的“流動性資產”主要指個人或者家庭當前的現(xiàn)金、活期存款等可隨

　　時變現(xiàn)的資金，是評估一個人或者家庭流動性比率的重要指標之一。

　　流動性比率【例題】

　　【例】客戶李先生手頭持有現(xiàn)金3000元，銀行賬戶中有活期存款30000元，證券投資賬戶中擁有現(xiàn)值120000元的股票和現(xiàn)值30000元的國債。李先生每月的支出大概是11000元。那么，李先生的財務狀況中，流動性比率是多少?

　　【解析】

　　首先，李先生的流動性資產是現(xiàn)金3000元 + 活期存款30000元 = 33000元;

　　其次，李先生的每月支出是11000元。

　　所以，李先生的流動性比率=33000元 ÷ 11000元 = 3.

　　流動性比率如何應用?

　　1.反映客戶的流動性狀況

　　2.作為現(xiàn)金規(guī)劃調整方案的基準

　　a) 判斷流動性比率過高或過低的標準是，通常情況下，流動性比率應保持在3左右

　　b) 理財規(guī)劃師需要根據(jù)客戶的收入穩(wěn)定性來為客戶確定一個合適的標準。

　　編輯推薦：

　　2014年下半年理財規(guī)劃師成績查詢專題 2015年無條件代報名

　　理財規(guī)劃師各級別歷年真題大匯總|免費在線模考|理財規(guī)劃師頻道|交流論壇