2020年注冊會計師《財務(wù)成本管理》每日一練(11月19日)
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單選題
1、某股票的現(xiàn)行價格為 20 元,以該股票為標(biāo)的資產(chǎn)的歐式看漲期權(quán)和歐式看跌期權(quán)的執(zhí)行價格均為 24.96,都在 6 個月后到期。年無風(fēng)險報酬率為 8%,如果看漲期權(quán)的價格為 10 元,看跌期權(quán)的價格為( )元。
A.6.89
B.13.11
C.14
D.6
2、下列各項中,屬于貨幣市場工具的是( )。
A.優(yōu)先股
B.可轉(zhuǎn)換債券
C.銀行長期貸款
D.銀行承兌匯票
多選題
3、某公司股票的當(dāng)前市價為 6 元,有一種以該股票為標(biāo)的資產(chǎn)的看漲期權(quán),執(zhí)行價格為 10元,到期時間為三個月,期權(quán)價格為 3 元。下列關(guān)于該看漲期權(quán)的說法中,正確的是( )。
A.該期權(quán)的內(nèi)在價值為 4 元
B.該期權(quán)處于實(shí)值狀態(tài)
C.如果希望買入該期權(quán)不虧損,股價最低需上漲至 13 元
D.該期權(quán)的時間溢價為 3 元
4、下列關(guān)于期權(quán)投資策略的表述中,正確的是( )。
A.保護(hù)性看跌期權(quán)可以鎖定最低凈收入和最低凈損益,但不改變凈損益的預(yù)期值
B.拋補(bǔ)看漲期權(quán)可以鎖定最高凈收入和最高凈損益,是機(jī)構(gòu)投資者常用的投資策略
C.多頭對敲組合策略可以鎖定最高凈收入和最高凈損益,適用于股價未來大幅波動的情況
D.空頭對敲組合策略可以鎖定最高凈收入和最高凈損益,在股價相對平穩(wěn)的市場中較適用
5、有一項看漲期權(quán),期權(quán)成本為 5 元,標(biāo)的股票的當(dāng)前市價為 50 元,執(zhí)行價格為 50 元,到期日為 1 年后的今天,若到期日股票市價為 65 元,則下列計算正確的有( )。
A.多頭看漲期權(quán)到期日價值為 15 元
B.多頭看漲期權(quán)凈損益為 10 元
C.空頭看漲期權(quán)到期日價值為-15 元
D.空頭看漲期權(quán)凈損益為-10 元
答案見第二頁
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1、
【答案】C
2、
【答案】D
3、
【答案】CD
4、
【答案】BD
5、
【答案】ABCD
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